5월, 종합소득세 신고 완전 정복! 1탄

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안녕하세요! 켈리10입니다🙋‍♀️
종합소득세 신고가 처음이시거나, 매년 헷갈리셨던 분들을 위해 

2025년 종합소득세의 기본 개념부터 

신고 대상, 신고기간, 준비물까지 한눈에 정리해드립니다. 

5월 종합소득세 신고, 이 글만 읽으면 어렵지 않아요!

종합소득세란 무엇인지, 신고 대상과 신고 준비 방법, 신고기간 등

필수 정보를 쉽고 자세하게 안내드릴테니,

5월 종합소득세 신고를 앞두고 알아야 할 핵심 내용을 꼭! 확인하세요.

 

1.  

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1. 종합소득세란?
2. 종합소득세 신고 대상자
3. 2025년 종합소득세 신고기간
4. 종합소득세 과세 대상 소득
5. 종합소득세 신고 준비물
6. 신고 준비 체크리스트

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1. 종합소득세란?

종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 모든 소득(근로, 사업, 이자, 배당, 연금, 기타소득 등)을 합산해 과세하는 세금입니다.

프리랜서, 유튜버, N잡러, 자영업자, 부업이 있는 직장인 등 다양한 소득원이 있는 분들은 5월에 반드시 종합소득세 신고를 해야 합니다.

 

특히, 작년에 중도 퇴사하여 연말정산을 하지 않았고, 아직 취업전이라면 꼭 하셔야 하는데요. 신고하지 않거나 기한을 놓치면 최대 20%의 가산세 등 불이익이 발생할 수 있으니 꼭 챙기세요!

출처: pixabay

 

2. 종합소득세 신고 대상자

아래에 해당하는 분들은 종합소득세 신고 대상자입니다.

• 프리랜서/개인사업자/자영업자: 사업소득이 있는 개인
• 부업이 있는 직장인: 회사 외에 강의료, 원고료 등 추가 소득이 있는 경우
• 이자·배당소득자: 연간 금융소득 합계가 2,000만 원을 초과한 경우
• 연금소득자: 연간 사적연금소득이 1,200만 원을 초과한 경우 *국민연금 등 공적연금만 받는 경우 불필요
• 임대소득자: 부동산 임대료 등 임대소득이 있는 개인
• 유튜버·콘텐츠 창작자: 유튜브, 블로그 등 기타소득 연 300만 원 초과
• 이중소득 직장인: 2개 이상 직장에서 소득을 받은 경우, 주 근무지에서 연말정산을 하지 않은 경우

단, 회사에서 연말정산을 완료한 근로소득자, 퇴직소득이나 공적연금만 있는 경우, 연 300만 원 이하 기타소득만 있는 경우는 신고 의무가 없으니 꼭 참고해주세요!

출처: pixabay

 

3. 2025년 종합소득세 신고기간

• 일반 신고기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
• 성실신고확인 대상자: 2025년 6월 30일까지 연장 가능
• (도소매업 15억, 전문직 7.5억 등 일정 기준 초과 사업자)

신고기간 내에 신고하지 않으면 가산세가 부과되며, 부득이한 사정이 있다면 홈택스에서 신고기한 연장 신청도 가능합니다. 단, 사유에 따라 승인을 받아야 하며, 원칙적으로 기한 만료 3일전까지 신청해야 합니다.

그리고 납부기한 연장은 반드시 기한 만료 3일 전까지 신청해야 하는 점 꼭 주의해주세요! 

 

4. 종합소득세 과세 대상 소득

종합소득세는 다음 6가지 소득을 모두 합산해 과세합니다.

• 근로소득: 급여, 연봉 등
• 사업소득: 프리랜서, 자영업, 부동산 임대 등
• 이자소득: 예금, 적금, 채권 등 이자
• 배당소득: 주식, 펀드 등 배당금
• 연금소득: 사적연금(연금저축, 개인연금 등)
• 기타소득: 강연료, 인세, 상금 등 일시적 소득

각 소득별로 공제 항목이 다르니, 해당되는 소득에 대해 꼼꼼히 확인하는 것이 중요해요!

 

5. 종합소득세 신고 준비물

종합소득세 신고를 위해서는 소득 유형에 따라 준비해야 할 서류가 다릅니다.

 

공통 준비물

• 국세청에서 발송한 종합소득세 신고 안내문
• 신분증, 본인 인증 수단(공동인증서 등)
• 소득금액 증빙자료(사업소득, 이자, 배당, 연금, 기타소득 등)
• 필요경비 및 공제 증빙(보험료, 의료비, 교육비, 기부금 등)
• 환급 받을 계좌번호

상황별 추가 준비물

• 프리랜서·콘텐츠 창작자: 원천징수영수증, 사업소득 지급명세서
• 임대소득자: 임대차계약서, 임대료 입금 내역
• 금융소득자: 이자·배당소득 원천징수영수증
• 직장인+부업자: 근로소득 원천징수영수증, 부업 소득 관련 서류

출처: pixabay

 

6. 신고 준비 체크리스트

1. 신고 대상 여부 확인
2. 근로소득 외에 다른 소득이 있는지 체크!
3. 신고 기간 확인
4. 5월 1일~5월 31일, 성실신고확인 대상자는 6월 30일까지
5. 필요 서류 준비
6. 소득·경비·공제 증빙자료 꼼꼼히 챙기기
7. 신고 방법 숙지
8. 홈택스, 모바일 손택스, 세무서 방문 등 편한 방법 선택
9. 기한 내 신고 및 납부일반적으로 5월 31일까지 신고·납부 완료 필요
10. 원칙적으로 신고와 납부를 함께 해야 하며, 분할납부 등은 별도 신청 필요

 

종합소득세 신고는 5월 한 달 동안 꼭 챙겨야 할 중요한 절차입니다.

신고 대상과 준비사항을 미리 확인하고, 미리미리 필요한 서류를 꼼꼼히 준비해두면 훨씬 수월하실 것 같습니다! 

다음 편에서는 실제 신고 방법, 세율, 절세 팁 등 실전 정보를 안내해드릴게요!

 

실제 신고 방법, 세율, 절세팁! 알아보기

5월, 종합소득세 신고 완전 정복! 1탄